ODI 备案申请条件的判断指南
ODI 备案申请条件的判断指南
ODI 备案申请条件的判断指南
主体资格方面：
企业依法设立：申请主体必须是在中华人民共和国境内依法设立的企业或事业单位。比如，在中国境内注册的有限责任公司、股份有限公司等企业法人主体可以申请，而未经合法注册登记的组织或个人则不具备申请资格。
成立时间要求（一般情况）：境内公司zui好成立满 1 年以上。成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案，但也存在特殊情况且需满足其他严格条件。
财务状况方面：
盈利要求：zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，以证明企业具备一定的盈利能力和经营稳定性，能够承担境外投资的风险。
资产负债率要求：资产负债率zui好低于 70%，越低越好，这体现了企业的财务健康状况和偿债能力，较低的资产负债率意味着企业有足够的资产来支持境外投资项目。
净资产回报率要求：净资产回报率（收益）率zui好高于 5%，越高越好，较高的净资产回报率反映了企业对股东投入资本的利用效率，也是企业投资能力的一个体现。
投资项目方面：
符合境外投资定义：境内企业需通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为，这是 ODI 备案的基本定义要求，投资行为必须符合该定义范围。
真实性要求：企业要能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。例如，资金来源若是银行贷款，需要提供贷款合同等相关证明文件；若是自有资金，需提供企业的资金流水等证明。
行业限制：不涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资。敏感行业包括但不限于房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出相关行业、使用我国禁止出口的技术工艺产品的行业、赌博业、色情业等；敏感国家和地区通常是指与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的地区。
其他方面：
投资目的合理性：企业的境外投资目的应具有合理性和商业价值，能够对企业的发展产生积极影响，并且符合国家的对外投资政策导向。例如，企业为了拓展海外市场、获取先进技术、加强国际合作等目的进行的境外投资，更容易获得批准。
相关手续和文件齐全：企业需按照要求准备齐全相关的申请文件和材料，如境外投资备案表、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程、相关的董事会或出资决议、经审计的财务报表、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等。